Para construir riqueza es importante entender que te debes concentrar para crear y luego diversificar para preservar. Actualmente, estás con todo tu foco en tu negocio de seguros, sin embargo, es importante utilizar parte de tu dinero ganado con esfuerzo en construir otros activos que te permitan ingresos pasivos en el futuro.

Uno de esos activos es un plan de retiro, y el sistema financiero y tributario en los Estados Unidos te brinda uno en particular que debes considerar. 

Hablemos del Solo 401(k)

Planificar tu retiro es clave si realmente quieres libertad financiera y de tiempo en el futuro. Lo que muchas veces pasa es que como lo vemos lejos, es normal dejarlo para después. ¡Error! Tu tranquilidad y bienestar hoy depende también de saber que tienes tu futuro asegurado. 

En este artículo te voy a contar todo lo que necesitas saber sobre el Solo 401(k), cuáles son sus beneficios, sus limitaciones y cómo puedes aprovecharlo al máximo para que pensar en tu retiro no te quite el sueño.

¿Qué es un Solo 401(k)?

También conocido como Individual 401(k), es un plan de inversión para el retiro diseñado específicamente para trabajadores independientes (freelancers), dueños únicos de negocios y sus cónyuges.

Este plan ofrece las mismas ventajas fiscales y características que un plan 401(k) convencional, pero está destinado a individuos que no tienen empleados a tiempo completo (W2) en su empresa.

Un Solo 401(k) te permite invertir para tu retiro en una cuenta especial de inversión donde el dinero crece libre de impuestos. En ella haces aportes que pueden o no ser deducibles de impuestos en el presente, según la modalidad que elijas, Tradicional o Roth, respectivamente.

¿Cuáles son los beneficios de este plan de inversión para el retiro?

Un Solo o Individual 401(k) ofrece una serie de beneficios que lo convierten en una opción atractiva para los agentes independientes que tienen su propia empresa o incluso dueños de agencias de seguros.

Algunos a destacar son:

• Contribuciones más altas: puedes contribuir como empleado y empleador, permitiendo aportar al año hasta $69,000 USD según el límite permitido para el 2024. Este límite es actualizado cada año por el IRS. Más detalles abajo.
• Flexibilidad en las contribuciones: ajusta tus contribuciones anualmente según tus ingresos. El Solo 401(k) ofrece una notable flexibilidad en las contribuciones, permitiéndote ajustar cuánto aportas cada año según tus ingresos y necesidades financieras. No estás obligado a contribuir el máximo permitido cada año, sino según tu capacidad hasta lo que te permite la ley.
• Ventajas fiscales: elige entre un 401(k) Tradicional o Roth, para beneficios fiscales específicos según te convenga en tu planificación fiscal.
•  Préstamos del plan: opción de tomar préstamos del plan, proporcionando acceso a fondos en casos de emergencia. Ahora bien, que puedas tomar un préstamo de tu 401(k) no quiere decir que hacerlo sea la mejor idea. Evalúa bien todas las opciones alternativas que tengas, ya que utilizar el dinero que tienes destinado para tu retiro puede entorpecer el efecto compuesto de tu Solo 401(k) y el principal afectado será tu futuro.

¿Cuáles son los requisitos de elegibilidad?

Para ser elegible para un Solo 401(k), debes cumplir con los siguientes requisitos:

• Propietario de negocio sin empleados a tiempo completo (W2), solamente tú y tu pareja pueden ser los empleados.
• Tu negocio debe generar ingresos.

Es importante destacar que el Solo 401(k) no tiene restricciones de edad o de ingresos.

Cuatro pasos para abrir un Solo 401(k)

Abrir un Solo 401(k) es básicamente un proceso sencillo, solo debes cumplir los siguientes cuatro pasos:

1. Selecciona un proveedor: elige un proveedor de Solo 401(k) que ofrezca las características y tarifas adecuadas.
2. Completa la documentación: llena los formularios necesarios para establecer el plan.
3. Configura las contribuciones: decide cuánto contribuirás como empleado y empleador.
4. Invierte los fondos: selecciona opciones de inversión disponibles y comienza a invertir tus contribuciones.

Contribuciones y límites del Solo 401(k)

Como ya te conté anteriormente, el Solo 401(k) permite contribuciones tanto como empleado como empleador, con límites específicos para cada tipo de contribución, sumando un máximo significativo. En 2024, puedes contribuir hasta $69,000 USD si tienes menos de 50 años y hasta $76,500 USD si tienes 50 años o más.

Límites y formas de contribución

• Límite total de contribución: Hasta $69,000 USD.
• Contribución adicional de recuperación (catch-up contribution): para aquellos de 50 años o más, se permite una contribución adicional de recuperación de $7,500 USD, lo que eleva el límite total a $76,500 USD.

Estas contribuciones se dividen en dos categorías, que debes considerar:

Contribuciones como empleado:

• Puedes contribuir hasta $23,000 USD.
• Si tienes 50 años o más, puedes hacer una contribución adicional de recuperación de $7,500 USD, elevando el total a $30,500 USD.

Puedes elegir contribuir hasta el 100% de tu compensación, siempre que no excedas estos límites.

Contribuciones como empleador:

• Puedes hacer una contribución adicional de participación en las ganancias de hasta el 25% de tu compensación.
• El límite en la compensación que determina las contribuciones de jubilación es $345,000.

Por ejemplo, un trabajador menor de 50 años con ingresos de $100,000 USD puede contribuir $23,000 USD como empleado y hasta $18,587 USD como empleador, sumando un total de $41,587 USD.

Teniendo en cuenta esto que te acabo de explicar, considera también esta información:

• Si tienes acceso a otro plan 401(k), el límite de contribución como empleado se aplica a todos los planes combinados.
• Las contribuciones del empleado son diferidas de impuestos, dependiendo de su elección entre Traditional o Roth 401(k), y deben hacerse a más tardar el 31 de diciembre.
• Las contribuciones del empleador pueden hacerse hasta la fecha límite de presentación de impuestos del negocio, incluidas las extensiones.
• Las contribuciones del empleador son deducibles de impuestos, ya sea como ingresos personales o como gasto empresarial, dependiendo de la estructura del negocio.

¿Cuáles son los beneficios fiscales del Solo 401(k)?

El Solo 401(k) ofrece dos opciones fiscales distintas, permitiendo elegir la que mejor se adapte a tus necesidades y objetivos financieros a largo plazo.

Por un lado, está el 401(k) tradicional y por otro el Roth 401(k). Aquí te explico sus principales características:

401(k) tradicional vs. Roth 401(k)

La elección entre un 401(k) tradicional y un Roth 401(k) depende en gran medida de tu situación financiera actual y tus expectativas sobre las tasas impositivas futuras.

401(k) tradicional:

• Contribuciones deducibles de impuestos: las contribuciones que haces a un 401(k) tradicional se realizan antes de impuestos, lo que significa que se deducen de tus ingresos imponibles del año en que se realizan. Esto puede reducir significativamente tu carga tributaria actual, permitiéndote ahorrar más dinero en el presente.
• Crecimiento con impuestos diferidos: las inversiones dentro del plan crecen con impuestos diferidos, lo que significa que no pagarás impuestos sobre las ganancias hasta que retires los fondos.
• Impuestos sobre las distribuciones: las distribuciones calificadas en la jubilación se gravan a las tasas de ingresos ordinarios del momento en que se retiran los fondos. Esto puede ser ventajoso si esperas estar en una tasa impositiva más baja al momento de la jubilación.

Roth 401(k): 

• Contribuciones después de impuestos: las contribuciones al Roth 401(k) se realizan con ingresos después de impuestos, lo que significa que no ofrecen una deducción fiscal en el año en que se hacen. Esto puede resultar en una mayor carga tributaria en el presente.
• Crecimiento libre de impuestos: las inversiones dentro del plan crecen libres de impuestos, lo que significa que no tendrás que pagar impuestos sobre las ganancias a lo largo del tiempo.
• Distribuciones libres de impuestos: las distribuciones calificadas en la jubilación están completamente libres de impuestos. Esto es especialmente beneficioso si esperas estar en una tasa impositiva más alta al momento de la jubilación, ya que podrás retirar los fondos sin incurrir en ninguna obligación tributaria adicional.

Cómo sacar el máximo provecho de tu Solo 401(k)

Como estamos hablando de tu futuro, es importante analizar qué alternativas existen para poder sacar el máximo partido posible e intentar obtener los mejores beneficios para tu retiro.

Es importante que tengas en cuenta estas alternativas:

• Contribuir el máximo posible: aprovecha los límites de contribución más altos para maximizar tu inversión y acumulación de capital. Evidentemente en la medida de lo posible.
• Diversificar tus inversiones: diversifica tus inversiones para minimizar riesgos, en otras palabras, no pongas todos tus huevos en una sola canasta. Para maximizar el beneficio de tu Solo 401(k), es crucial diversificar las inversiones dentro de la cuenta. Es importante entender que el Solo 401(k) es solo un tipo de cuenta de inversión con ventajas fiscales; el verdadero crecimiento de tus aportes dependerá de cómo inviertas los fondos dentro de la cuenta.
• Revisar y ajustar regularmente: monitorea tu plan y ajusta tus contribuciones e inversiones según sea necesario para alinearte con tus objetivos financieros a largo plazo.
• Los préstamos del plan: usa esta opción, si es necesario, de manera prudente para evitar el impacto en tus ahorros para el retiro. Importante que te informes bien de las condiciones que este proceso conlleva.

El Solo 401(k) es una herramienta poderosa si eres un agente independiente de seguros o dueño de agencia de seguros y estás buscando maximizar tus ahorros para el retiro con beneficios fiscales significativos. Asegúrate de entender bien cómo funciona, cuáles son sus ventajas, y cómo utilizarlo de manera efectiva, es esencial para asegurar tu bienestar y tranquilidad financiera de cara al futuro.

Si quieres la guía de un experto, no lo pienses mucho. Agenda una cita de asesoría financiera personalizada conmigo y trabajemos para que ordenes, optimices y expandas tus finanzas. Solo así podrás disfrutar hoy la tranquilidad de tener encaminado tu futuro.