Si eres agente de seguros o estás iniciando tu propia agencia de seguros en Estados Unidos, elegir la estructura empresarial, es decir, qué tipo de empresa es adecuada para tu caso específico, es un paso esencial para proteger tus activos personales, optimizar tus impuestos y preparar el terreno para el crecimiento de tu negocio.

En este artículo, te hablaré de las principales opciones disponibles, como el Sole Proprietorship, la LLC, la Corporación y más. Te ayudaré a entender sus ventajas y desventajas para que tomes la decisión que mejor se adapte a tus objetivos como profesional del sector asegurador.

¿Cuáles son los tipos de empresas más comunes en USA para comenzar una agencia de seguros?

En Estados Unidos, existen cinco tipos principales de empresas que los emprendedores pueden elegir según sus necesidades legales, fiscales y de gestión: Sole Proprietorship (Propietario único), Partnership (Sociedad), Limited Liability Company (LLC), Corporación (Corporation) y las Non-Profit Organization. También existen otras “menos comunes” como las Cooperativas y Benefit Corporations. 

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¿En qué consiste el Sole Proprietorship?  

El Sole Proprietorship o Propietario único es la estructura más sencilla y económica para comenzar un negocio. En esta modalidad, el propietario y el negocio son la misma entidad legal.

Ventajas:

• No requiere un registro formal a nivel estatal. Sin embargo, si eres agente de seguros, es obligatorio contar con una licencia de productor de seguros aprobada por el estado en el que operas. Además, algunos estados pueden exigir permisos o registros locales.
• Ideal para quienes recién comienzan como freelance o side hustle.
• Fácil de administrar y con bajos costos iniciales.

Desventajas:

• Responsabilidad ilimitada: Los bienes personales del propietario están en riesgo si surgen deudas o demandas.
• No es ideal para negocios con riesgo legal, como los relacionados con seguros.

Si estás iniciando con actividades de bajo riesgo, como consultoría básica, esta opción puede ser un buen punto de partida.

¿Qué es una Limited Liability Company o LLC?

La LLC es una de las estructuras más populares entre emprendedores de muchos sectores, no únicamente entre los agentes de seguros, principalmente porque combina flexibilidad fiscal con protección de responsabilidad personal. Entre sus pros y contras encontramos:

Ventajas:

• Protección legal: tus bienes personales están separados de los del negocio.
• Flexibilidad fiscal: puedes elegir ser gravado como Sole Proprietorship, S Corp o incluso C Corp, según tus necesidades.
• Fácil de configurar y mantener en comparación con una corporación.

Desventajas:

• Requiere registro formal en tu estado y el pago de tarifas anuales.
• Es necesario mantener buenas prácticas financieras para no ‘perforar el velo corporativo’, lo que significa que debes separar claramente las finanzas personales de las del negocio. Si pagas gastos personales con la cuenta de la empresa o no llevas registros adecuados, podrías perder la protección legal de la LLC en caso de demanda..

La Limited Liability Company o LLC es ideal para agentes de seguros que buscan limitar riesgos legales y fiscales, especialmente aquellos con ingresos estables o en crecimiento.

¿Qué es una S Corporation?

La S Corporation (S Corp) no es un tipo de empresa en sí, sino una designación fiscal que puedes elegir si tienes una LLC o una Corporación. Esta estructura permite a los negocios evitar la doble imposición, ya que los ingresos del negocio se «pasan» directamente a los propietarios y se gravan a nivel personal, en lugar de pagar impuestos a nivel corporativo y luego nuevamente sobre los dividendos. Además, los propietarios pueden asignarse un «salario razonable» y recibir el resto de los ingresos como distribuciones, lo que puede reducir los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Sin embargo, la S Corp tiene más requisitos administrativos y puede no ser adecuada para negocios con ingresos bajos o múltiples clases de acciones. Es ideal para propietarios de pequeñas empresas que buscan optimizar sus impuestos de manera estratégica..

Ventajas:

• Los ingresos son gravados solo a nivel personal, no corporativo.
• Permite a los propietarios recibir salarios razonables y dividendos, reduciendo los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
• Mantiene la protección de responsabilidad personal.

Desventajas:

• Más requisitos legales y administrativos.
• Puede no ser la mejor opción para negocios con ingresos más bajos.

Una S Corp es una excelente opción para agentes con ingresos altos que buscan estrategias fiscales avanzadas (generalmente ingreso neto anual superior a USD 50,000). Esta estructura permite optimizar impuestos al dividir los ingresos entre salario y distribución, reduciendo el pago de impuestos al autoempleo (Self Employment Tax).

¿En qué consiste la C Corporation?

La  C Corporation o C Corp, es una entidad empresarial completamente separada de sus propietarios. Aunque no es común entre agentes de seguros independientes, es útil para agencias de seguros con planes de expansión agresivos, especialmente si desean atraer inversionistas, escalar a nivel nacional o estructurar franquicias. También puede ofrecer beneficios fiscales si la agencia tiene empleados a quienes quiere proporcionar planes de salud o retiro.

Ventajas:

• Separación total de activos personales: Ideal para proteger bienes en negocios de alto riesgo.
• Acceso a inversionistas y oportunidades de financiamiento mediante la emisión de acciones.
• Beneficios adicionales, como planes de salud o jubilación para empleados.

Desventajas:

• Sujeta a doble imposición (corporativa y personal sobre dividendos).
• Requiere más papeleo y costos administrativos.

Esta figura empresarial es ideal para agencias grandes con múltiples socios o planes de expansión local o nacional.

¿En qué consiste una Non-Profit Organization y cuáles son sus características?

Las Non-Profit Organizations (Organizaciones sin fines de lucro), son entidades legales creadas para perseguir fines caritativos, educativos, religiosos, científicos o comunitarios, en lugar de generar ganancias para sus propietarios o accionistas.

Aunque estas organizaciones pueden cobrar por servicios, productos o recibir donaciones, sus ingresos deben reinvertirse en su misión principal y no distribuirse como beneficios personales. Una de las mayores ventajas de las Non-Profit Organizations es que, si cumplen con los requisitos establecidos por el IRS, pueden obtener el estatus 501(c)(3), lo que las exime de pagar impuestos federales sobre sus ingresos. Además, las donaciones que reciben suelen ser deducibles de impuestos para los donantes.

Estas entidades están sujetas a regulaciones estrictas para garantizar que operen de manera ética y alineadas con su propósito, siendo una excelente opción para quienes desean impactar positivamente en la sociedad.

¿Qué debo tener en cuenta para elegir la estructura empresarial de una agencia de seguros en Estados Unidos?

Antes de tomar una decisión, considera estos cuatro aspectos que son determinantes para tomar una buena decisión:

• Nivel de riesgo: si manejas grandes volúmenes de pólizas, una LLC o Corporación puede protegerte mejor ante posibles demandas.
• Tamaño del negocio: si eres un agente independiente, la Sole Proprietorship puede ser suficiente para empezar.
• Planes a futuro: para expandirte o atraer inversionistas, la Corporación suele ser la opción más adecuada.
• Requisitos fiscales: consulta con un asesor para optimizar tu estructura y minimizar tu carga tributaria.

Elegir la estructura empresarial correcta puede ahorrarte miles de dólares en impuestos y proteger tu negocio. Si necesitas ayuda personalizada, agenda una consulta conmigo y juntos definiremos la mejor estrategia para ti.

Como recomendación, si quieres aprender aún más, te dejo este episodio de mi podcast en el que explico ¿Qué TIPO DE EMPRESA me conviene crear en USA?